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usdt迈凯诺:法律意见书

发布时间:2021-02-02 23:38

  广东博商律师事务所 关于深圳市迈凯诺电气股份有限公司申请股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的法律意见书 (2016)广博法意第009号 广东博商律师事务所 地址:中国广东省深圳市福田区益田路江苏大厦A座31楼 电话 传线 网址:目录 目录......1 释义......2 正文......6 一、公司本次挂牌的批准和授权......6 二、公司本次挂牌的主体资格......6 三、公司本次挂牌的实质条件......7 四、公司的设立......12 五、公司的独立性......15 六、公司的发起人和股东及控股股东或实际控制人......17 七、公司的股本及演变......20 八、公司的业务......28 九、关联交易与同业竞争......31 十、公司的主要财产......35 十一、公司的重大合同......38 十二、公司的重大债权债务......41 十三、公司重大资产变化及收购兼并......43 十四、公司章程的制定与修改......43 十五、公司股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作......44 十六、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及变化......47 十七、公司的税务与财政补贴......51 十八、公司的环境保护、产品质量......53 十九、劳动用工与社会保险......54 二十、公司业务发展宗旨......55 二十一、诉讼、仲裁或行政处罚......56 二十二、结论性意见......57 释义 在本法律意见书中,除非文义另有所指,下列词语具有下述含义: 本次挂牌 指 深圳市迈凯诺电气股份有限公司申请股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议 方式公开转让 有限公司 指 深圳市迈凯诺电气有限公司 公司/股份有限公司/股指 深圳市迈凯诺电气股份有限公司 份公司 股东大会 指 深圳市迈凯诺电气股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市迈凯诺电气股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市迈凯诺电气股份有限公司监事会 和智财富 指 深圳市和智财富二号投资企业(有限合伙) 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事 会秘书 发起人 指 深圳市迈凯诺电气有限公司整体变更发起设 立的深圳市迈凯诺电气股份有限公司的发起 人刘军涛、张洪勇、黄伟琳、曾建军、李春 雪、刘东雷、李白、冯维 本所 指 广东博商律师事务所 主办券商/方正证券 指 方正证券股份有限公司 天健所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 深圳市监局 指 深圳市市场监督管理局 报告期 指 2014年度、2015年度、2016年1-2月 《审计报告》(〔2015〕指 天健会计师事务所于2015年5月20日出具 3-253) 的《审计报告》(天健审〔2015〕3-253号) 《审计报告》(〔2016〕指 天健会计师事务所于2016年5月20日出具 3-379) 的《审计报告》(天健审〔2016〕3-379号) 《资产评估报告》 指 福建联合中和资产评估土地房地产估价有限 公司出具的《深圳市迈凯诺电气有限公司拟 以净资产折股设立股份公司项目资产评估报 告》(榕联评字(2015)第210号) 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》(根据2013年12 月28日第十二届全国人民代表大会常务委员 会第六次会议修订) 《公司章程》 指 《深圳市迈凯诺电气股份有限公司章程》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《监督管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试 行)》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广东博商律师事务所 关于深圳市迈凯诺电气股份有限公司 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 法律意见书 致:深圳市迈凯诺电气股份有限公司 本所接受深圳市迈凯诺电气股份有限公司的委托,担任公司本次申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的特聘专项法律顾问,本所律师根据《公司法》、《证券法》、《监督管理办法》、《业务规则》等有关法律、法规和全国股份转让系统公司的有关规定,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,为本次申请挂牌项目出具本法律意见书。 为出具本法律意见书,本所特作如下声明: 1、本所律师承诺已依据本法律意见书出具日以前已发生或存在的事实和我国现行法律、法规和规范性文件规定发表法律意见。 2、本所律师承诺已严格履行法定职责,遵循了勤勉尽责和诚实信用原则,对公司的行为以及本次申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的合法、合规、真实、有效进行了充分的核查验证,保证法律意见不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。 3、公司已向本所律师作出承诺,保证已全面地提供了本所律师认为出具本法律意见书所必需的、真实的原始书面材料、副本材料、复印材料或者书面证明,并且提供给本所律师的所有文件复印件与原件相符,所有文件的签名、印章均为线、本所律师经过认真核查,证实所有副本材料、复印件与原件一致。对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立证据支持的事实,本所律师依赖有关政府部门、公司或其他有关机构或部门所出具的证明文件而出具本法律意见书。 5、本所律师同意将本法律意见书作为公司本次申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的法律文件,随其他申报材料一同上报。 6、本所律师同意公司在《公开转让说明书》中部分或全部自行引用法律意见书的内容;但公司作上述引用时,不得因引用而导致法律上的歧义或曲解,本所律师已对公司相关文件中引用的与本法律意见书相关的内容进行了审阅和确认。 7、在本法律意见书中,本所律师仅根据本法律意见书出具之日现行有效的法 律、行政法规和全国中小企业股份转让系统有限公司有关规范性文件的明确要求,对本次挂牌的合法性及对本次挂牌有重大影响的法律问题发表法律意见,而不对公司的会计、审计、资产评估等专业事项和报告发表意见。 8、本法律意见仅供公司为本次挂牌目的使用,未经本所事先书面同意,不得用作其他目的。 基于上述,本所出具法律意见如下: 正文 一、公司本次挂牌的批准与授权 (一)董事会的批准 2016年5月6日,公司召开第一届董事会第五次会议,审议通过了《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关于确定公司的股票转让方式为协议转让的议案》、《关于授权董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》等与本次挂牌相关的议案,并同意将该议案提请公司2016年第一次临时股东大会审议通过。 (二)股东大会的批准与授权 2016年 5月22日公司召开2016年第一次临时股东大会,审议通过了《关于 申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关于确定公司的股票转让方式为协议转让的议案》、《关于授权董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》等与本次挂牌相关的议案,批准公司本次挂牌并公开转让相关事宜。 经审查上述董事会和股东大会的会议通知、会议议案、会议决议及会议记录等材料,本所律师认为,公司董事会及股东大会的召开及决议内容合法有效。经核查,公司董事会和股东大会的召集、召开程序、出席会议人员资格、表决程序及内容符合《公司法》、《公司章程》及其他法律法规的规定,表决结果合法有效。 综上所述,本所律师认为,公司本次申请股票在全国股份转让系统挂牌转让事宜符合相关法律等规定,已取得股东大会的批准和授权,本次申请股票在全国股份转让系统挂牌转让事宜尚需获得全国股份转让系统公司出具的同意挂牌的审查意见。 二、公司本次挂牌的主体资格 (一)公司的前身是有限公司。有限公司成立于2012年1月31日。公司系由 有限公司按照原账面净资产值折股整体变更,由发起人刘军涛、张洪勇、黄伟琳、曾建军、李春雪、刘东雷、李白、冯维共同发起设立的股份有限公司,于2015年7月20日取得深圳市监局核发的《营业执照》(统一社会信用代码为45G)。 (二)公司现持有的《营业执照》是深圳市监局2016年6月15日核发的,统一社会信用代码为45G;注册资本为 596.3857万元;法定代表人为刘军涛;公司的营业期限为永续经营;公司的住所地为深圳市光明新区公明街道田寮社区同观路远望谷射频识别产业园1#厂房4楼,面积为2750平方米;经营范围:一般项目:应用软件的开发及销售,经营进出口业务(以上法律、行政法规禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);许可经营项目:变频器、工业自动化设备的开发、生产(凭环保批文经营)和销售。 (三)根据公司目前持有的《营业执照》及其现行的《公司章程》,公司为永久存续的非上市股份有限公司。 (四)根据公司的确认及本所律师核查,截止本法律意见书出具之日,公司不存在《公司法》第一百八十条之规定需要解散的情形,或法院依法受理重整、和解或破产清算等情形。 综上所述,根据公司在深圳市监局登记的档案、历年工商年检资料、股东大会决议和《公司章程》、公司的《营业执照》、《组织机构代码证》等资料,公司是由依法设立的有限公司整体变更设立的股份有限公司,根据法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,公司不存在依法应予终止或解散的情形。因此,本所律师认为,公司为依法设立并有效存续的非上市股份有限公司,具备本次挂牌的主体资格。 三、公司本次挂牌的实质条件 本所律师根据《公司法》、《业务规则》第2.1条关于股份有限公司申请股票 在全国股份转让系统挂牌应当符合的条件的规定对本公司本次挂牌所应具备的实质条件逐项进行了核实。经本所律师核查,并依赖其他专业机构的专业意见,本所律师认为,公司本次挂牌符合《业务规则》第2.1条六项的实质条件。 (一)公司依法设立且存续满两年 1、公司的前身为有限公司,依法成立于2012年1月31日。公司由有限公司按照原账面净资产值折股整体变更(以2015年4月30日改制基准日经审计的净资产额为依据折合股份公司股本)发起设立的股份有限公司,于2015年7月20日取得深圳市监局核发的《营业执照》。详见本法律意见书“四、公司的设立”之“(二)公司设立的程序、资格、条件及方式”和本法律意见书“七、公司的股本及演变”所述。 2、根据天健所于2015年6月11日出具的《验资报告》(天健验〔2015〕3-77号),公司设立时全体发起人已足额缴纳注册资本。 3、公司由有限公司按原账面净资产值折股整体变更发起设立为股份有限公司,存续时间可以由有限公司成立之日起计算,故自有限公司2012年1月31日成立起算,截止本法律意见书出具之日止,公司已存续满两年以上(存续满两个以上的完整的会计年度)。 本所律师认为,公司符合《业务规则》第2.1条第(一)项“依法设立且存续满两年”的规定。 (二)业务明确,具有持续经营能力 1、公司业务明确 (1)根据公司的说明及其《营业执照》、《公司章程》及本所律师在深圳市监局网站上的查询,公司的业务范围为应用软件的开发及销售,经营进出口业务(以上法律、行政法规禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);变频器、工业自动化设备的开发、生产(凭环保批文经营)和销售。 (2)根据公司的说明及本所律师的核查,公司的主营业务:公司主要从事变频器及相关产品的研发、生产、销售与服务。公司注重技术与产品的研发,掌握了多项核心技术,形成了比较齐全的低压变频器产品体系,产品可广泛应用于风机、水泵、车床、机床、陶瓷制造、电梯、塔吊、造纸等各个领域。主要产品是变频器。公司主营业务自成立起未发生重大变更,业务明确。 2、公司具有持续经营能力 (1)公司的主营业务属于许可经营项目,凭环保批文经营。公司已经于2012年1月30日取得深圳市南山区环境保护和水务局建设项目环境影响审查批复(深南环水批〔2012〕50049号)。于2016年5月公司搬迁,变更住所地为深圳市光明新区公明街道田寮社区同观路远望谷射频识别产业园1#厂房4楼(公司本次搬迁主要是为大幅节省租金成本及改善办公环境),并已向主管部门申请环境影响审查批复,但由于公司变更后的住所地的政府主管部门(深圳市光明新区环保事宜由住建局兼管)内部调整导致该行政区域从 2016年 3月开始所有环评申请行政批复暂时无法受理,故新的环境影响审查批复处于待受理状态。 本所律师认为:①公司在报告期内已取得环境影响审查批复的前提下生产经营,环保合法。②公司在变更住所地后应当重新取得环境影响审查批复,公司已多次向主管部门(深圳市光明新区环保事宜由住建局兼管)申请环境影响审查批复,但是目前由于该主管部门内部调整导致该区域所有环境影响审查批复暂时处于停滞状态,无法受理。③公司变更住所地后,公司的生产经营内容、经营范围和生产产品、生产流程并未发生改变,且采取了与原来同样的环保维护措施。④公司所处行业不属于重污染行业。⑤公司已经委托第三方(深圳市景泰荣环保科技有限公司)进行环境影响评估,该第三方已经出具环境影响预测合格的评估。 据此,本所律师认为公司在本报告期内取得环境影响审查批复合法经营,搬迁地址后仍按原来生产流程进行生产,并采取与原来同样相应的环保措施,不存在危害环境保护的重大隐患。目前公司虽由于行政审批部门内部客观原因,新的环评申请行政批复暂时无法受理,但公司环保工作暂不存在实质性不利,故不会对公司申请本次挂牌造成实质性不利影响(但公司仍须待环保行政审批内部流程畅通后尽快办理环境影响审查批复)。 (2)报告期内,公司遵守法律、行政法规和规章的规定,所经营业务符合国家产业政策及环保、质量、安全等要求。 (3)根据《审计报告》(〔2016〕3-379),公司2014年度、2015年度、2016年1-2月的主营业务收入分别为人民币20627657.75元、24203272.36元、4028456.72元,分别占公司总收入的百分比为:99.86%、99.39%、98.54%,公司的主营业务突出。 (4)根据天健所于2016年5月20日出具的《审计报告》(〔2016〕3-379), 公司近两年有持续的营运记录,营运记录包括现金流量、营业收入、销售费用和管理费用支出等。 (5)公司按照《企业会计准则》的规定编制财务报表,且报告期内的财务报表已经由具有证券期货业务资格的天健所出具标准无保留意见《审计报告》(〔2016〕3-379)。 (6)根据公司目前持有的《营业执照》及现行的《公司章程》,公司为永久存续的非上市股份有限公司。根据公司提供的书面说明,截至本法律意见书出具之日,不存在依据《公司法》第一百八十条规定解散的情形,或法院依法受理重整、和解或破产清算等情形。 本所律师认为,公司的业务明确,具有持续经营能力,符合《业务规则》第2.1条第(二)项的规定。 (三)公司治理机制健全,合法规范经营 1、公司治理机制健全 根据公司提供的资料及经本所律师核查,公司已经根据《公司法》、《公司章程》的相关规定,依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、高级管理层等公司治理机构(详见本法律意见书“十五、公司股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作”),并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》等公司规范治理制度。 根据公司说明并经本所律师核查,公司股东大会、董事会、监事会、高级管理层运作规范,治理制度完善,相关机构和人员能够依法履行各自职责,公司能有效运作,维护公司与股东的利益。 2、合法规范经营 (1)经核查公司的相关会议决议、政府相关主管部门出具的证明等材料,公司除受到一次消防行政处罚(详见本法律意见书“二十一、诉讼、仲裁或行政处罚”之“(一)有限公司自成立以来行政处罚情形”)外,公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均依法开展经营活动,经营行为合法、合规,不存在重大违法违规行为。 ①根据公司提供的资料、公司的确认及本所律师在深圳市监局网站的查询, 公司除受到一次消防行政处罚外,公司自成立来不存在经营异常现象,不存在因违反国家法律、行政法规、规章受到刑事处罚或适用重大违法违规情形的行政处罚。根据公司的确认及本所律师适当性核查,公司未受到税务、环境保护等相关主管部门适用重大违法违规情形的行政处罚,不存在重大违法违规情形,亦不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查,尚未有明确结论意见的情形。 ②根据控股股东、实际控制人的确认,控股股东、实际控制人遵守法律法规,不存在最近24个月受到刑事处罚或受到与公司规范经营相关的情节严重的行政处罚,不存在重大违法违规或涉嫌犯罪被司法机关立案侦查,尚未有明确结论意见的情形。 ③根据公司董事、监事和高级管理人员的确认,公司董事、监事和高级管理人员具备和遵守《公司法》规定的任职资格和义务,不存在最近24个月内受到中国证监会行政处罚或被采取证监市场禁入措施的情形。 (2)公司已经为减少和规范关联方占用公司资金、资产或其他资源等关联交易、避免可能发生的同业竞争采取了必要的解决措施。 (3)公司设立独立的财务部门进行独立的财务会计核算,相关会计政策能如实反映企业财务状况、经营成果和现金流量。 本所律师认为,公司治理机制健全,公司合法规范经营,符合《业务规则》第2.1条第(三)项的规定。 (四)股权明晰,股票发行和转让行为合法合规 1、股权明晰 如本法律意见书“七、公司的股本及演变”及“四、公司的设立”所述,股份公司的股权结构清晰、权属分明、真实确定、合法合规,股东持有的公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。 2、股票发行和转让行为合法合规 (1)公司自整体变更设立后,各发起人未转让其持有的公司股票,且公司不存在下列情形: ①最近36个月内未经法定机关核准,擅自公开或变相公开发行过证券; ②违法行为虽然发生在36个月前,目前仍处于持续状况。 (2)公司未在区域股权市场及其他市场进行权益转让。 (3)根据公司的确认及本所律师的核查,公司自有限公司成立以来的历次股权转让、增资行为(详见本法律意见书“七、公司的股本及演变”)均是当事人真实意思表示,且签署了相关协议,并经过股东会决议确认,股权转让及增资均到深圳市监局办理了变更登记备案,股权转让及增资行为合法有效。有限公司整体变更设立为股份公司时,以截止到 2015年 4月 30日经审计的账面净资产进行折股,折合后的实收股本总额未超过公司账面净资产值,符合《公司法》的有关规定。 本所律师认为,公司由有限公司整体变更设立,根据公司整体变更设立的相关资料并经本所律师适当性核查,公司股权整体变更符合《公司法》相关规定,股权不存在权属争议纠纷的情形,其整体变更为股份有限公司后尚未发生过股票发行和转让行为。符合《业务规则》第 2.1 条第(四)项之规定。 (五)主办券商推荐并持续督导 经本所律师核查,方正证券已经取得全国股份转让系统公司于 2013年3月 25日出具的《主办券商业务备案函》(股转系统函〔2013〕49号),具备担任本次挂牌并公开转让主办券商的资格。 本所律师认为,根据公司与方正证券签署的《推荐挂牌并持续督导协议书》,公司已经聘请方正证券担任本次挂牌的推荐机构并持续督导,主办券商经其内核小组会议审议后出具《方正证券股份有限公司关于推荐深圳市迈凯诺电气股份有限公司股票在全国中小企业转让系统挂牌之推荐报告》,符合《业务规则》第2.1条第(五)项的规定。 (六)全国股份转让系统公司要求的其他条件 公司本次挂牌申请文件符合《全国中小企业股份转让系统公开转让说明书内容与格式指引(试行)》、《全国中小企业股份系统挂牌申请文件内容与格式指引(试行)》等全国股份转让系统公司要求的其他条件。 综上所述,本所律师认为,公司本次挂牌符合《业务规则》第2.1条规定的关于股份公司申请股票在全国股份转让系统挂牌的条件。 四、公司的设立 经本所律师核查,公司在深圳市监局的工商登记档案以及整体变更设立股份 公司的有关文件资料,公司设立具体情况如下: 公司系于2015年7月20日由有限公司整体变更为股份有限公司。 (一)有限公司的设立 有限公司系根据《公司法》在深圳市监局登记注册的有限责任公司,成立于2012年1月31日,营业执照的注册号为。详细见本法律意见书“七、公司的股本及演变”之“(一)有限公司的设立”所述。 本所律师认为,有限公司按照当时有关法律、法规、规范性文件规定的程序设立,经深圳市监局核准登记,其设立合法有效。 (二)股份公司的设立程序、资格、条件及方式 1、经查验,公司以有限责任公司整体变更设立股份有限公司已履行如下程序:(1)2015年5月22日,经有限公司股东会决议,审议通过以截至2015年4月30日经审计的净资产折股整体变更为股份有限公司。有限公司的全体股东作为发起人,以其各自持有的有限公司股份所对应的净资产份额折合为股份有限公司的发起人股份。 (2)2015年5月20日,天健所出具天健审〔2015〕3-253号《审计报告》,截至2015年4月30日,有限公司的净资产为6071319.86元。 (3)2015年5月21日,福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司出具榕联评字(2015)第210号《深圳市迈凯诺电气有限公司拟以净资产折股设立股份公司项目资产评估报告》,经评估,有限公司于评估基准日(2015年4月30日)的净资产评估值为6375100元。 (4)2015年5月22日,有限公司的全体股东作为发起人签署了《深圳市迈凯诺电气股份有限公司发起人协议》(以下简称《发起人协议》)。 (5)2015年6月11日,天健所出具《验资报告》(天健验〔2015〕3-77号)验证,截至2015年6月10日,公司已根据《公司法》有关规定及公司折股方案,将截至2015年4月30日经审计的净资产6071319.86元按照1:1的折股比例折合股份有限公司股本,计550万股,每股面值为1元,折股后剩余金额计入公司的资本公积。 (6)2015年6月10日,公司召开创立大会暨第一次股东大会,审议通过本次整体变更的折股方案、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等议案,选举产生第一届董事会与第一届监事会,并授权公司董事会办理股份有限公司设立的所有事宜。 (7)2015年7月20日,公司取得深圳市监局核发的《营业执照》(统一社会信用代码为45G)。经查询深圳市监局网站,公司的名称为深圳市迈凯诺电气股份有限公司;公司住所地为深圳市南山区西丽新围石岭工业区八栋6楼;公司的认缴注册资本为550万元;法定代表人刘军涛;公司类型为非上市股份有限公司;成立日期为2015年7月20日;公司的营业期限为永续经营;经营范围:一般项目:应用软件的开发及销售,经营进出口业务(以上法律、行政法规禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);许可经营项目:变频器、工业自动化设备的开发、生产(凭环保批文经营)和销售。 公司设立时的股东及其出资情况如下: 序号 股东姓名 出资方式 出资额 所持股份 持股比例 (万元) (万股) 1 刘军涛 净资产折股 341 341 62% 2 张洪勇 净资产折股 148.5 148.5 27% 3 李白 净资产折股 11 11 2% 4 曾建军 净资产折股 11 11 2% 5 黄伟琳 净资产折股 11 11 2% 6 刘东雷 净资产折股 11 11 2% 7 李春雪 净资产折股 11 11 2% 8 冯维 净资产折股 5.5 5.5 1% 合计 550 550 100% 2、发起人资格 经本所律师核查,公司共有8位发起人,发起人人数符合《公司法》对设立股份有限公司应当有二人以上二百人以下为发起人的规定,并且公司的发起人均在中国境内有住所,均无长期境外居留权,具有完全民事行为能力,均具备依法设立股份有限公司的资格。 3、公司设立的条件、方式 经本所律师核查,公司具备《公司法》关于股份有限公司设立条件的规定。 公司以有限公司经审计的账面净资产值整体变更方式发起设立的股份有限公司。 发起人均为境内自然人,且在境内有住所,且发起人人数符合法定要求;公司设 立时的注册资本为 550 万元;公司设立时已由各发起人制定公司章程经创立大会 暨第一次股东大会通过,并经深圳市监局登记备案;公司有自己的名称、固定的经营场所和必要的经营条件,并建立了符合公司要求的组织机构。 综上所述,本所律师认为公司设立的程序、资格、条件、方式符合当时法律、法规和规范性文件的规定,公司的设立合法有效。 五、公司的独立性 本所律师核查了公司的内部管理文件、《公司章程》、资产产权证明文件、财务文件资料、员工劳动合同、历次股东大会、董事会、监事会决议文件、会议记录及其他相关文件资料,发表如下意见: (一) 公司业务的独立 1、根据公司的《营业执照》及《公司章程》,公司的经营范围:一般项目:应用软件的开发及销售,经营进出口业务(以上法律、行政法规禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);许可经营项目:变频器、工业自动化设备的开发、生产(凭环保批文经营)和销售。 2、根据公司陈述并经查验公司为开展业务所签署的业务合同、其他与主营业务相关的重大合同、《审计报告》(〔2016〕3-379)等资料,公司的主营业务:公司主要从事变频器及相关产品的研发、生产、销售与服务。公司注重技术与产品的研发,掌握了多项核心技术,形成了比较齐全的低压变频器产品体系,产品可广泛应用于风机、水泵、车床、机床、陶瓷制造、电梯、塔吊、造纸等各个领域。 主要产品是变频器。公司具备独立运营其业务的能力,独立签署各项业务合同,有独立、持续运营的经营记录,公司的业务独立于其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、根据公司提供的资料、公司的确认,并经本所律师核查,公司获取业务收入和利润,不存在公司主要原材料的采购和产品的销售依赖于控股股东和其他关联方的情形,公司通过其自身开展经营业务,具有独立、完整的生产销售体系,与实际控制人、其他关联方及其控制的企业不存在同业竞争,不存在影响公司独 立性的重大或频繁关联交易。 4、公司控股股东及董事、监事、高级管理人员出具书面承诺不从事与公司构成同业竞争的业务,保证公司的业务独立于股东和关联方。 本所律师认为,公司的业务独立。 (二)公司资产的独立 根据本所律师对公司相关资产权属状况证明文件的核查,公司是由有限公司整体变更设立,公司完整地继承了有限公司的全部资产。截至本法律意见书出具之日,公司合法拥有的房产、办公设备、知识产权的使用权或所有权,该等资产由公司独立拥有和使用,不存在被控股股东或其他关联方占用的情形。 经查验,公司主要资产不存在被抵押、质押、被司法机关采取查封等财产保全、执行措施或其他权利受限制的情形,也不存在权属争议的重大纠纷。 本所律师认为,公司资产独立完整,权属清晰,来源合法,不存在其他资产、资金被控股股东或其他关联方占用的情形。 (三)公司人员的独立 根据公司提供的资料及本所律师的核查,截至本法律意见书出具之日,公司共有66名员工,公司拥有独立的劳动、人事管理体系,公司的66名员工均与公司订立了劳动合同,完全独立于控股股东及其他股东,无因违反劳动法律法规而被行政处罚的记录。 公司的董事、监事、总经理及财务负责人等高级管理人员任命程序符合《公司章程》及其他内部制度的规定,不存在股东、其他任何单位或个人超越股东会及董事会作出人事任免的情形。 公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员仅从公司处领取薪酬,不存在在公司股东或其他关联企业中兼职或领取薪酬的情况。 本所律师认为,公司的人员独立。 (四)公司机构的独立 1、根据公司提供的资料及经本所律师的核查,公司已经健全股东大会、董事会、监事会等机构,并在公司内部设立独立的经营和管理职能部门。 2、公司拥有独立的生产经营场所和办公场所,与控股股东控制的其他企业不存在混合经营、办公等机构混同的情形。 3、公司机构职能的行使独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 本所律师认为,公司的机构独立。 (五)公司财务的独立 1、依据公司出具的组织架构图及公司确认,公司设立了独立的财务部,配备了专职的财务人员,均在公司处领取薪酬。 2、公司建立了独立的财务会计核算体系和制定了财务基本管理制度,能够独立作出财务决策。 3、根据公司提供的资料及本所律师的核查,公司于2012年2月20日在中国招商银行股份有限公司深圳科苑支行开立了独立的基本存款账户,账号: 。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情况。 4、根据公司提供的资料及本所律师的核查,公司持有有限公司阶段深圳市国家税务局与深圳市地税局共同核发的深税登字,usdt国税编号为84984174,地税编号为07951236的《税务登记证》,依法进行纳税申报和履行纳税义务。现由于“三证合一”(“三证”包括《营业执照》、《组织机构代码证》和《税务登记证》),公司持有的是《营业执照》,其统一社会信用代码为45G。 本所律师认为,公司的财务独立。 综上所述,本所律师认为,公司的业务、资产、人员、机构、财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,公司具有独立完整的供应、生产销售系统和面向市场独立经营的能力,符合《业务规则》对于独立性相关的规定。 六、 发起人和股东及控股股东或实际控制人 (一) 公司的发起人和股东 1、根据公司的《发起人协议》、发起人身份证件、工商注册登记文件及深圳市监局查询结果,公司的发起人为刘军涛、张洪勇、黄伟琳、曾建军、李春雪、刘东雷、李白、冯维。各发起人基本情况如下: (1)刘军涛,总经理职务,1977年2月18日出生;身份证号码: 53X,住址:广东省深圳市南山区南海大道1069号联合大厦19楼。 持有公司股份数341万股,持股比例57.178%,无长期境外居留权。 (2)张洪勇,副总经理职务,1978年11月18日出生;身份证号码: 519,住址:广东省深圳市福田区紫薇阁216房。持有公司股份数148.5万股,持股比例24.9%,无长期境外居留权。 (3)黄伟琳,研发二部总监职务,1980年5月25日出生;身份证号: 217,住址:广东省深圳市南山区科技园科发路1号1栋。持有公司股份数11万股,持有比例1.8444%,无长期境外居留权。 (4)曾建军,研发一部副总监职务,1976年7月5日出生;身份证号码: 497,住址:湖南省邵东县流光岭镇流市村彭家组17号。持有公司股份数11万股,持股比例1.8444%,无长期境外居留权。 (5)李春雪,1974年1月30日出生;身份证号码:926,住址:湖北省广水市吴店镇东湾村陈家湾。持有公司股份数11万股,持股比例1.8444%,无长期境外居留权。 (6)刘东雷,研发二部副总监职务,1981年11月11日出生;身份证号: 814,住址:江苏省沛县胡寨镇湖西农场石楼61号,持有公司股份数11万股,持股比例1.8444%,无长期境外居留权。 (7)李白,研发一部总监职务,1979年4月20日出生;身份证号码: 839,住址:江苏省丰县范楼镇平楼五组4号。持有公司股份数11万股,持股比例1.8444%,无长期境外居留权 (8)冯维,信息部经理职务兼董事会秘书,1981年10月11日出生;身份证号码:218,住址:湖北省随州市曾都区洪山镇怀河路239号,持有公司股份数5.5万股,持股比例0.9222%,无长期境外居留权。 股份公司设立后新加入的股东如下: (9)和智财富 和智财富成立于2015年4月24日,现持有深圳市监局核发的注册号为 的《营业执照》,认缴出资额为1,050万元,执行合伙人为深圳前海和智资本管理有限公司,住所位于深圳市福田区华富街道上步北路2007号笔架山依岚花园2A栋首层106号商铺,经营范围为“股权投资和企业上市咨询业务(不得以公开方式募集资金开展投资活动;不得从事公开募集基金管理业务)。”,企业类型为有限合伙企业;持有公司股份数46.3857万股,持股比例7.7778%。 经查询中国证券投资基金业协会网站()及和智财富提供的《私募投资基金管理人登记证明》、《私募投资基金证明》,和智财富已根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》等法律法规的要求,深圳前海和智资本管理有限公司已在中国证券投资基金业协会办理了私募投资基金管理人登记且和智财富已完成了私募投资基金备案。 和智财富的合伙人及其出资情况如下: 序 合伙人名称 投资额(万元) 占有比例(%) 号 1 林宜龙 100 9.5238 2 肖顺芳 100 9.5238 3 深圳前海和智资本管理有限公司 60 5.7143 4 严华生 100 9.5238 5 李武汉 140 13.3333 6 柯媛 150 14.2857 7 李伟文 100 9.5238 8 董清火 100 9.5238 9 宋利丰 100 9.5238 10 郑佳欣 100 9.5238 合计 1,050 100 2、发起人和股东的出资 有限公司整体变更为股份有限公司时,各发起人均以其持有的有限公司股份对应的经审计的账面净资产折股合成股份有限公司股本,发起人的出资均已足额到位,有限公司的资产、债权债务均由股份有限公司承继。股份公司成立后,新股东和智公司以增资方式投资公司,成为公司的新股东,该股东的出资足额到位。 经本所律师核查,公司发起人为中国公民,住所地全部在中国境内。新法人股东是中国境内依法设立的公司。本所律师认为,公司发起人具有法律、法规和规范性文件所规定的作为股份有限公司发起人的主体资格,法人股东符合法律要求及规定,发起人及股东的人数、住所和出资方式符合《公司法》的规定。 (二)控股股东 根据公司提供的资料、公司确认及经本所律师核查,刘军涛现在直接持有公司57.178%的股份,符合《公司法》对控股股东的规定,系公司的控股股东,拥有公司控制权。 自有限公司成立以来刘军涛一直担任原有限公司的执行董事和总经理,全面主持公司的经营管理工作,并对公司决策产生重大影响,实际负责公司的运作,实际支配公司行为、控制公司,拥有有限公司的控制权(原大股东闫志强实际仅为投资人)。 有限公司改制为股份公司后刘军涛成为公司控股股东并继续担任公司的董事长和总经理职务,实际控制公司的经营运作。故公司控股股东一直为刘军涛,控股股东未发生变更。同时公司以刘军涛、张洪勇为核心的管理团队未发生大的变化,公司管理层稳定,有利于公司持续经营发展。 综上所述,本所律师认为,截止本法律意见书出具之日,股份有限公司的股东人数、股东资格符合《公司法》的规定,发起人不存在《公司法》规定的不适合担任公司股东的情形。发起人的出资已履行相应法律程序,有限公司资产变更到公司名下不存在实质性法律障碍。公司被控股股东刘军涛实际控制,公司管理团队稳定没有发生重大变化,公司管理层稳定,控股股东未发生变化,有利于公司持续稳定发展。 七、 公司的股本及演变 (一) 有限公司的设立 2012年1月6日,根据有限公司的章程,决定由闫志强、冯维二股东共同出资设立有限公司,注册资本为150万元,实缴资本75万元。其中,闫志强认缴注册资本为149.25万元,出资比例99.5%,首次出资为74.625万元,出资比例为49.75%。冯维认缴注册资本为0.75万元,出资比例为0.5%,首次出资0.375万元,出资比例为0.25%。根据《股东会决议》,股东一致选举闫志强为公司执行董事,并担任公司法定代表人,选举冯维为公司监事。根据《执行董事决定》,公司执行董事决定聘任刘军涛为公司经理。 根据2012年1月14日深圳康城会计师事务所出具的《验资报告》(深康城验字〔2012〕006号),截至2012年1月12日止,有限公司已收到全体股东(闫志强出资74.625万元,冯维出资0.375万元)首期缴纳的注册资本合计75万元(柒拾伍万元整),均以货币资金出资。 有限公司系根据《公司法》在深圳市监局登记注册的有限责任公司,成立于2012年1月31日,营业执照的注册号为。根据该《营业执照》的记载,有限公司成立时,住所地为深圳市南山区西丽新围石岭工业区八栋6楼,法定代表人为闫志强,注册资本为150万,实缴资本为75万,公司类型为有限责任公司,经营范围:变频器、工业自动化设备的开发、生产和销售(以上不含限制项目);经营进出口业务(法律、行政法规禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。 有限公司设立时,各股东出资方式、出资额和持股比例如下: 序号 股东姓名 出资方式 认缴出资额 (出资)持股 首期实缴出资额 (万元) 比例 (万元) 1 闫志强 货币 149.25 99.5% 74.625 2 冯维 货币 0.75 0. 5% 0.375 合计 150 100% 75 (二) 有限公司股本演变 1、2012年3月,增加实收资本 根据2012年3月22日《深圳市迈凯诺电气有限公司关于增加实收资本的股东会决议》,有限公司决定增加有限公司实收资本,由75万元增加到150万元,股东闫志强增资前出资74.625万元,占99.5%,增资后出资149.25万元,占99.5%。 股东冯维增资前出资0.375万元,占0.5%,增资后出资0.75万元,占0.5%。 根据2012年4月10日深圳瑞博会计师事务所出具的《验资报告》(深瑞博内字〔2012〕067号),截至2012年4月10日止,有限公司已收到全体股东(闫志强出资74.625万元,冯维出资0.375万元)新增实收资本合计人民币75万元(柒拾伍万元整),均以货币资金出资。 2、2014年7月,第一次股权转让 2014年6月26日经过有限公司的股东会决议,同意闫志强将其60.5%的股权以0.0001万元的价格转让给受让方刘军涛;同意闫志强将其21%的股权以0.0001万元的价格转让给受让方张洪勇;同意闫志强将其1.5%的股权以0.0001万元的价格转让给受让方李白;同意闫志强将其0.5%的股权以0.0001万元的价格转让给受 让方冯维;由股东闫志强、冯维变更为闫志强、冯维、刘军涛、张洪勇、李白,并就这次股权转让事项修正了公司章程相关的条款。 该股权转让事宜,闫志强、冯维、刘军涛、张洪勇、李白于2014年7月1日签署《股权转让协议书》,并经深圳联合产权交易所股份有限公司的见证(见证编号为JZ)。 本次股权转让完成后,有限公司的股权结构为: 序号 股东姓名 出资方式 出资额(万元) 持股比例 1 刘军涛 货币 90.75 60.5% 2 张洪勇 货币 31.5 21% 3 闫志强 货币 24 16% 4 李白 货币 2.25 1.5% 5 冯维 货币 1.5 1% 合计 150 100% 2014年7月16日,深圳市市场监督管理局核准了有限公司的此次变更登记事宜。 根据对公司各股东的调查及本所律师的核查,该有限公司股东闫志强本次以“一元转股”的形式转让有限公司相关股权,一是因为公司当时处于亏损状态,公司资产净值大幅低于公司实收资本总额;二是刘军涛、张洪勇、李白、冯维几个人通过刘军涛以借款或代付等方式长期义务为公司提供资金支持,且刘军涛、张洪勇、李白、冯维均额外个人义务大量投入人力、技术或社会资源帮助公司发展。后公司在不景气的情况下为了回报上述其他人对公司的支持及激励大家一起为公司发展努力,经协商一致,按各人为公司所做贡献大小,闫志强以一元的象征性价格分别向上述人员转让上述比例的股权。 本所律师认为,该“一元转股”的做法主要存在税务机关如认为转让价格过低,而向股权出让方在转让价格做纳税调整后征收股权转让所得税的风险。但股权以一元转让时公司处于大幅亏损状态,不存在上述税务风险。且股权转让意思表示真实,并已经经相关部门办理权属转让手续,该转让行为合法,转让后不存在股权不明晰或潜在股权争议的情况。“一元转股”虽并非严格按当时股权对应的净资产价格转让,转让形式有法律瑕疵,但转让股份意思表示真实且经有关部门办理法定的权属变更手续,其形式上的法律瑕疵对本次挂牌不构成实质性障碍。 3、2014年9月,第一次增加注册资本 根据2014年 8 月28 日《深圳市迈凯诺电气有限公司关于增加注册资本的股 东会决议》,有限公司决定增加公司注册资本,由150万元增加到500万元,股东闫志强增资前出资24万元,占 16%,增资后出资80万元,占16%。股东冯维增资出资前1.5万元,占0.5%,增资后出资5万元,占1%。股东李白增资前出资2.25万元,占 1.5%,增资后出资7.5万元,占1.5%。股东刘军涛增资前出资90.75万元,占 60.5%,增资后出资302.5万元,占60.5%。股东张洪勇增资前出资31.5万元,占21%,增资后出资105万元,占21%。并就这次增加注册资本事项修正了公司章程相应的条款。 根据2014年9月22日深圳博诚会计师事务所出具的《验资报告》(深博诚验资字〔2014〕C101号),截至2014年8月29日止,有限公司已收到全体股东(冯维3.5万元,闫志强56万元,李白5.25万元,刘军涛211.75万元,张洪勇73.5万元)新增加注册资本合计人民币350万元(弎佰伍拾万元整),累计注册资本实收金额为人民币500万元(伍佰万元整),均以货币资金出资。 2014年9月26日,深圳市市场监督管理局核准了有限公司的此次变更登记事宜。 4、2015年3月,第二次股权转让 2015年3月18日经过有限公司的股东会决议,同意闫志强将其1.5%的股权以0.0001万元的价格转让给受让方刘军涛;同意闫志强将其6%的股权以0.0001万元的价格转让给受让方张洪勇;同意闫志强将其0.5%的股权以0.0001万元的价格转让给受让方李白;同意闫志强将其2%的股权以0.0001万元的价格转让给受让方黄伟琳;同意闫志强将其2%的股权以0.0001万元的价格转让给受让方刘东雷;同意闫志强将其2%的股权以0.0001万元的价格转让给受让方曾建军;同意闫志强将其2%的股权以0.0001万元的价格转让给受让方李春雪;由股东闫志强、冯维、刘军涛、张洪勇、李白变更为刘军涛、张洪勇、李白、黄伟琳、刘东雷、曾建军、李春雪、冯维,并就这次股权转让事项修正了有限公司章程相关的条款。 该股权转让事宜,闫志强、刘军涛、张洪勇、李白、黄伟琳、刘东雷、曾建军、李春雪于2015年3月10日签署《股权转让协议书》,并于2015年3月18日经深圳联合产权交易所股份有限公司的见证(见证编号为JZ)。 本次股权转让完成后,有限公司的股权结构为: 序号 股东姓名 出资方式 出资额(万元) 持股比例 1 刘军涛 货币 310 62% 2 张洪勇 货币 135 27% 3 李白 货币 10 2% 4 黄伟琳 货币 10 2% 5 刘东雷 货币 10 2% 6 曾建军 货币 10 2% 7 李春雪 货币 10 2% 8 冯维 货币 5 1% 合计 500 100% 2015年3月24日,深圳市市场监督管理局核准了有限公司的此次变更登记事宜。 根据对公司各股东及有限公司原股东闫志强的调查及本所律师的核查,此次股权转让的直接原因是有限公司计划新三版挂牌,而股东闫志强控股的另一家公司与有限公司有同业竞争关系,为避免竞争,闫志强自愿退出有限公司,将公司股权转予公司其他股东和新加入股东。 经本所律师核查,公司此次“一元转股”形式上是“一元转股”,实际是按80万元收购闫志强持有有限公司16%的股权。当时实际上是刘军涛出资7.5万购买闫志强持有有限公司1.5%的股份,张洪勇出资30万购买闫志强持有有限公司6%的股份,李白出资2.5万购买闫志强持有有限公司0.5%的股份,黄伟琳出资10万购买闫志强持有有限公司2%的股份,曾建军出资10万购买闫志强持有有限公司2%的股份,李春雪出资10万购买闫志强持有有限公司2%的股份,刘东雷出资10万购买闫志强持有有限公司2%的股份,实际按闫志强在注册资本中的原始投入,以每股1元收购闫志强的股份。以上股权转让款款项上述各受让人已通过刘军涛、张洪勇统一支付给闫志强。 本所律师认为: (1)有限公司此次股权转让时间上先由股权出让方与转让方签署《股权转让协议书》,达成股权转让的一致决定,后经过有限公司股东会同意的决议,属于法律程序上的瑕疵,但该股权转让意思表示真实,已经通过深圳市监局的登记备案,转让合法有效,不会对公司本次挂牌造成实质性障碍。 (2)此次股权转让又采用“一元转股”的方式进行。其名为“一元转股”实际是按该对应股权在注册资本中所投入的金额平价转让,对于该笔交易本身及对股权出让方均不存在税务风险。其股权转让的款项已按实际转让金额足额支付,股权转让及权属均不存在争议或纠纷。 (3)此次股权转让实际按照1元/股转让,未按股权转让实际金额披露,而是按“一元转股”的方式办理,主要原因系当时办理股权转让手续的人为了节省见证费,故本次“一元转股”存在未按股权转让实际金额披露在法律形式上的瑕疵。 在股权转让见证上未按实际转让价格披露,存在瑕疵,但不影响本次股权转让的真实性,不会导致在股权权属方面存在潜在的纠纷或法律风险,且本次受让股权的股东承诺,如公司因本次股权转让事项而受到主管部门的处罚,由本次受让股权的股东承担损失,保证公司的利益不受到损害。故本所律师认为本次“一元转股”虽有形式上瑕疵,但股权转让意思表示真实,股权转让手续已完备,合法有效,不构成本次挂牌的实质性障碍。 5、2015年4月,第二次增加注册资本 根据2015年 4月 22日《深圳市迈凯诺电气有限公司关于增资200万元的股 东会决议》,有限公司决定对公司增资200万元。其中增加公司注册资本50万元,其余增资进入公司资本公积金。公司注册资本由500万元增加到550万元,股东冯维增资前出资5万元,占 1%,增资后出资5.5万元,占1%;股东李白增资出资前10万元,占2%,增资后出资11万元,占2%;股东刘东雷增资前出资10万元,占2%,增资后出资11万元,占2%;股东曾建军增资前出资10万元,占2%,增资后出资11万元,占2%;股东黄伟琳增资前出资10万元,占2%,增资后出资11万元,占2%;股东刘军涛增资前出资310万元,占 62%,增资后出资341万元,占62%;股东李春雪增资出资前10万元,占2%,增资后出资11万元,占2%;股东张洪勇增资前出资135万元,占 27%,增资后出资148.5万元,占27%。并就这次增加注册资本事项修正了公司章程相应的条款。 根据2015年 4 月30日的《银行询证函》及其他银行收款回单,截至2015 年4月30日止,有限公司已收到全体股东(冯维2万元,李白4 万元,刘东雷4 万元,曾建军4 万元,黄伟琳4万元,刘军涛 124万元,李春雪 4万元,张洪勇 54 万元)新增加资本合计200万元,其中新增加的注册资本为50万元,其余150 万元进入资本公积金,累计注册资本实收金额为550万元(伍佰伍拾万元整),均以货币资金出资。 2015年4月27日,深圳市市场监督管理局核准了有限公司的此次变更登记事宜。 (三)股份公司的整体变更设立 公司的设立详见本法律意见书“四、公司的设立”之“(二)股份公司的设立程序、资格、条件及方式。” (四)股份公司股本演变 1、2015年9月,第一次股权变更 2015年5月10日,公司与深圳市和智财富二号投资企业(有限合伙)签署《投资协议》,约定深圳市和智财富二号投资企业(有限合伙)投资公司350万元,获得公司7.7778%的股权。 2015年9月9日,公司召开第一届董事会第三次会议。审议通过《关于深圳市和智财富二号投资企业(有限合伙)以增资方式投资公司的议案》,决议同意深圳市和智财富二号投资企业(有限合伙)以增资方式投资公司,深圳市和智财富二号投资企业(有限合伙)出资350万元,其中46.3857万元增加注册资本,占公司7.7778%的股权,其余303.6143万元计入资本公积。审议通过《关于提议召开2015年第二次临时股东大会的议案》,决议同意于2015年9月24日召开2015年第二次临时股东大会。董事会并于2015年9月9日向全体股东发出通知,于2015年9月24日召开公司2015年第二次临时股东大会。 2015年9月24日,公司召开2015年第二次临时股东大会。审议通过《关于深圳市和智财富二号投资企业(有限合伙)以增资方式投资公司的议案》,决议同意深圳市和智财富二号投资企业(有限合伙)以增资方式投资公司,深圳市和智财富二号投资企业(有限合伙)出资350万元,其中46.3857万元增加注册资本,占公司7.7778%的股权,其余303.6143万元计入资本公积。 2015年9月29日,天健所出具天健深验〔2015〕34号《验资报告》,对公司本次增资新股东出资予以审验,确认本次增资350万元全部到位。 2015年9月24日,深圳市监局依法核准了公司本次增资事项。 本次增资后,公司股权架构为: 序号 股东名称 持股数(股) 持股比例(%) 刘军涛 3,410,000 57.178 1 张洪勇 1,485,000 24. 9 2 和智财富 463,857 7.7778 3 李白 110,000 1.8444 4 黄伟琳 110,000 1.8444 5 刘东雷 110,000 1.8444 6 曾建军 110,000 1.8444 7 李春雪 110,000 1.8444 8 冯维 55,000 0.9222 9 合计 5,963,857 100 本次增资事项中,公司先与和智公司签署《投资协议》,再经过临时股东大会审议通过该《投资协议》,在法律程序上存在一定的瑕疵。根据本所律师调查,此情况发生的原因是2015年5月,公司与和智公司签署《投资协议》,公司内部先与各股东沟通并取得全体股东同意,但明确需要等和智公司全部投资资金到位后,公司再履行增资入股的内部审批程序及外部登记手续。导致2015年9月24日公司才召开第二次临时股东大会,审议通过《关于深圳市和智财富二号投资企业(有限合伙)以增资方式投资公司的议案》。 本所律师认为,在本次增资事项内部审批程序上虽存在一定法律瑕疵,但是和智公司以增资方式投资公司的方案事前得到公司各股东的认可,《投资协议》签订后及时完备了股东大会审议通过的法定程序,且本次增资经过深圳市监局的核准登记,增资行为合法有效。故在本次增资事项中公司内部审议程序的瑕疵,不存在引发纠纷的风险和法律上的重大隐患,不会对公司本次挂牌造成实质性的障碍。 (五)股份质押情况 根据深圳市监局查询到的公司的登记资料,截止至本法律意见书出具之日,公司股东所持股份不存在被质押情形,也不存在被查封或冻结的情形。 综上所述,经本所律师核查该公司提供的在深圳市监局备案的材料,本所律师认为,公司自有限公司设立来的历次股权、股本、股东的变动均经过主管机关深圳市监局的有效批准,履行了必要的验资和登记手续,符合有效的法律、法规和规范性文件的规定,不存在法律纠纷或风险。 八、 公司的业务 (一)公司的经营范围 根据公司目前持有的《营业执照》、《公司章程》及深圳市监局查询结果,公司的经营范围:一般项目:应用软件的开发及销售,经营进出口业务(以上法律、行政法规禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);许可经营项目:变频器、工业自动化设备的开发、生产(凭环保批文经营)和销售。 (二) 经营资质 根据公司提供的资质证书并经本所律师核查,截至本法律意见书出具之日,公司取得如下与公司经营相关的资质和许可: 1、2016年6 月15 日,公司取得《营业执照》,统一社会信用代码为 45G。(原有限公司设立时的《营业执照》于2012年1月31日取得,营业执照的注册号为;股份公司设立时的《营业执照》于2015年7月20日取得,《营业执照》的统一社会信用代码为45G。)2、2012年1月30日,公司取得《深圳市南山区环境保护和水务局建设项目环境影响审查批复》(深南环水批〔2012〕50049号)。 3、2016年 6月 6日,公司取得深圳市公安局光明分局消防监督管理大队出 具的《建设工程竣工验收消防备案表》,公司将位于深圳市光明新区田寮同观路远望谷射频识别产业园1#厂房4楼的厂房室内装修工程进行了竣工验收消防备案,消防设计备案号为440000J160008086。 4、2012年6月12日,有限公司在深圳市经济贸易和信息化委员会办理了对外贸易经营备案登记(备案登记表编号为01617126)。2015年8月4日,股份有限公司取得《对外贸易经营者备案登记表》,备案登记编号为02521211,进出口企业代码为45,更新了备案登记表。 5、2015年8月5日,由中华人民共和国深圳海关向股份有限公司核发《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》,其注册登记日期为2012年6月20日,海关注册编码为440316413C,组织机构代码为589159945,有效期为长期。 6、2014年11月1日,有限公司取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委 员会核发的《深圳市高新技术企业证书》,证书编号为SZ2014471,有效期三年。 2015年6月19日,有限公司取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准的《高新技术企业证书》,证书编号为GR0,有效期为3年。 经核查公司《营业执照》、《深圳市南山区环境保护和水务局建设项目环境影响审查批复》、《建设工程竣工验收消防备案表》、《对外贸易经营者备案登记表》、《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》、《高新技术企业证书》等资质文件,除新的环境审查批复因公司搬迁厂址后由于当地行政主管部门客观原因新的环评批复暂无法受理处于待受理状态外,不存在将到期的情况。另外,《高新技术企业证书》是在有限公司取得的,而股份公司是由有限公司整体承继,故办理持有《高新技术企业证书》的企业名称变更手续不存在法律障碍。 本所律师认为,公司在报告期内取得环境影响批复的前提下合法经营,搬迁厂址后由于行政主管部门客观原因新的环境影响审查批复正处于待受理状态,但公司已取得第三方出具的环境影响预测合格的评估且公司的生产经营活动符合有关环境保护的要求,故待变更住所地后的行政主管部门的行政审批程序畅通后,公司需再办理环境影响审查批复。公司除取得上述证照外,公司经营业务无需取得其他资质、许可、认证或特许经营权,公司业务资质齐备,公司业务合法合规。 (三)公司业务行业分析 1、公司所属行业 根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011),以及全国中小企业股份转让系统公司发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司主营业务属于:“制造业(代码:C)”门类、“仪器仪表制造业(代码:C40)”大类、“通用仪器仪表制造(代码:C401)”中类、“工业自动控制系统装置制造(代码:C4011)”小类。 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司主营业务属于“制造业(代码:C)”门类、“仪器仪表制造业(代码:C40)”大类。 根据全国中小企业股份转让系统公司发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》,公司主营业务属于:“工业(代码:12)”一级行业、“资本品(代码:1210)”二级行业、“电气设备(代码:121013)”三级行业、“电气部件与设备(代码:12101310)” 四级行业。 2、公司业务的关键性资源要素与核心竞争力 根据公司的工作人员的介绍,公司的主营业务:公司主要从事变频器及相关产品的研发、生产、销售与服务。公司注重技术与产品的研发,掌握了多项核心技术,形成了比较齐全的低压变频器产品体系,产品可广泛应用于风机、水泵、车床、机床、陶瓷制造、电梯、塔吊、造纸等各个领域。主要产品是变频器,原材料采购大部分来源于深圳或国外材料在深圳的代理商,公司业务的关键性资源要素为公司产品的核心技术并拥有国内国外广阔的销售市场。公司核心竞争力为提供性价比较高的产品与服务。 该要素组成具有投入、处理和产出能力,能够与商业合同、收入或成本费用等相匹配。 (四)公司的主营业务 根据公司历次变更的《营业执照》、《公司的章程》及公司的说明,公司的主营业务:公司主要从事变频器及相关产品的研发、生产、销售与服务。公司注重技术与产品的研发,掌握了多项核心技术,形成了比较齐全的低压变频器产品体系,产品可广泛应用于风机、水泵、车床、机床、陶瓷制造、电梯、塔吊、造纸等各个领域。主要产品是变频器。公司主营业务自成立起未发生重大变更,业务明确。 (五)主营业务收入 根据《审计报告》(〔2016〕3-379),公司2014年度、2015年度、2016年1-2月的主营业务收入分别为人民币20627657.75元、24203272.36元、4028456.72元,分别占公司总收入的百分比为:99.86%、99.39%、98.54%,公司的主营业务突出。 综上所述,本所律师认为,公司的经营范围符合现行法律法规及相关规定,公司取得相应的经营资质,公司经营资质符合有关法律、法规和规范性文件的规定,行业背景良好,具有可持续经营的能力,主营业务突出,自设立以来未发生过实质性变更。 九、 关联交易与同业竞争 (一) 关联方 根据《公司法》、《企业会计准则第36号——关联方披露(2006)》等法律、法规及规范性文件的规定,根据《审计报告》(〔2016〕3-379)并经本所律师核查,本所律师认为,报告期内,公司的关联方包括: 1、控股股东、实际控制人及持有公司5%以上股份的股东: 与公 序 身份证号码/营 持股 表决权 股东 地址 司的 号 业执照号码 比例 比例 关系 广东省深圳市南山区 21 控股 南海大道1069号联 1 刘军涛 8553x 57.178 57.178 股东 合大厦19楼 11 广东省深圳市福田区 2 张洪勇 24. 9 24. 9 股东 81519 紫薇阁216房 深圳市福田区华富街 道上步北路2007号 和智财 28 3 笔架山依岚花园2A 7.7778 7.7778 股东 富 87 栋首层106号商铺 2、公司董事、监事、高级管理人员 序号 关联方 与公司的关系 1 刘军涛 公司董事长、总经理 2 张洪勇 公司董事、副总经理 3 刘军龙 公司董事、销售经理 4 郭建 公司董事、营销总监 5 严华生 公司董事 6 史伟 职工代表监事、行政主管 7 李白 监事会主席兼研发一部总监 8 李刚山 监事、技术部总监 9 江海娟 财务负责人 10 冯维 董事会秘书、信息部经理 3、公司其他关联方 序号 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 原有限公司控股股东(2015 年3月18日已经转让有限公 1 闫志强 司所有的股份,现非公司股 东) 有限公司原股东闫志强控股 2 深圳市佛斯特科技有限公司 ( 92.5%)的企业 3 罗石凤 控股股东刘军涛的妻子 4 深圳市前海华德赢资本管理有限公司 公司董事严华生投资的公司 深圳市和智华德赢私募基金合伙企业(有 5 公司董事严华生投资的公司 限合伙) 6 深圳市和智财富一号投资企业(有限合伙) 公司董事严华生投资的公司 7 深圳市和智财富二号投资企业(有限合伙) 公司董事严华生投资的公司 深圳市前海德赢创富一号投资企业(有限 8 公司董事严华生投资的公司 合伙) 深圳市前海德赢博商一号投资企业(有限 9 公司董事严华生投资的公司 合伙) 10 东莞市扬森纸业有限公司 公司董事严华生投资的公司 11 东莞市瑞辉机械制造有限公司 公司董事严华生投资的公司 12 深圳市前海弘源创新投资管理有限公司 公司董事严华生投资的公司 (二) 关联交易 根据《审计报告》(〔2016〕3-379)、公司提供的资料、公司确认并经本所律师核查,报告期内,公司发生的关联交易如下: 1、资金拆借 自有限公司成立来,存在有限公司向关联方刘军涛、罗石凤、张洪勇、闫志强进行借款的情形,其中公司向闫志强借款的款项已经还清,截止到2016年2月29日公司应付以上关联方刘军涛、罗石凤、张洪勇借款分别为114843.30元、1202128.65元、400000元。但是由于上述借款均发生于有限公司阶段,借款时,除2014年3月1日至2014年9月30日公司按年利率0.5425%计提2.01万元利息外,其他借款均属于无息借款。该借款分别是自2014年开始由各出借人直接借款给公司或代公司公司付材料款、货款往来等累计形成的公司借款。 根据本所律师的建议,公司将尽快归还所有借款。 本所律师认为,该借款是公司股东当时为支持公司发展提供的资金支持,有 利于公司改善经营状况。该借款前期按约定以极低的利率支付利息。但该相关借款并不存在违规经营或操作,不会对公司的正常经营形成障碍,不存在损害公司及其他股东利益的情形,对公司本次挂牌不构成实质障碍。但其借款金额太大,为避免公司发展对股东个人资金支持的依赖,建议公司应尽快归还借款。 2、与有限公司原控制股股东闫志强控股的企业发生的关联交易 (1)购买商品或接受劳务 单位:元 2014年度 采购 占同类交 定价方式及 关联方名称 内容 金额 易金额的 决策程序 比例(%) 深圳市佛斯特科技有限 IC 36,644.26 0.20 市场价格 公司 深圳市佛斯特科技有限 模块 11,666.67 0.07 市场价格 公司 合计 48,310.93 0.27 (2)销售商品 单位:元 2014年度 占同类交 定价方式及 关联方名称 销售内容 金额 易金额的 决策程序 比例(%) KE600注塑机 深圳市佛斯特科技 信号转换制成 418.80 0.01 市场价格 有限公司 板 合计 418.80 0.01 根据公司的工作人员确认,该关联交易的价格与其他非关联方交易的同种采购合同的交易价格基本相近,价格合理,且交易数量和金额都不大,不存在损害公司或其他股东的利益的情形。并且该原控股股东闫志强也已将其持有有限公司的股份全部转让退出,该关联交易不会对公司造成不利影响。 综上所述,根据公司提供的资料并经本所律师合理核查,公司发生的关联交易在有限公司阶段,有限公司的章程及相关制度中没有关联交易决策程序的规定, 但上述关联交易按照市场规则执行,不存在损害公司及非关联方股东利益的情况。 现公司已经制定《关联交易决策制度》等文件,规范和避免关联交易。 (三) 关联交易的程序规定 为规范公司的关联交易,防止因为关联交易影响公司及股东利益,公司在创立大会审议通过根据有关法律、法规和规范性文件的规定及实际情况制定的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策制度》。其中,以上文件均规定了股东大会、董事会在审议有关关联交易事项的决策程序,该规定符合相关法律、法规的规定。 为防止关联方资金占用,公司在创立大会审议通过《公司章程》、《关联交易决策制度》,规范、避免关联方占用资金,保护公司及股东的权益。 本所律师认为,公司制定了关联交易的回避表决制度,明确关联交易公允决策的程序,为关联交易的公允性提供了制度上的保障。 (四) 同业竞争 报告期内,经本所律师核查,发现有限公司的原股东闫志强控股的深圳市佛斯特科技有限公司的经营范围与公司的经营范围有部分相同(变频器的开发与生产),存在同业竞争或潜在同业竞争的情况。为避免同业竞争彻底解决该问题,2015年3月18日经过有限公司的股东会决议,同意闫志强将其在有限公司的股份全部转让给刘军涛、张洪勇、李白、黄伟琳、刘东雷、曾建军、李春雪,于2015年3月24日经过深圳市监局的登记备案。 根据对公司及其人员的调查,截至本法律意见书出具之日,公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员与公司不存在同业竞争。 为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争,公司控股股东、实际控制人出具《避免同业竞争承诺函》,承诺:“1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成同业竞争的业务及活动;或者拥有与公司存在同业竞争关系的任何公司、企业、机构、经济实体、经济组织的权益;或者以其他任何形式取得该公司、企业、机构、经济实体、经济组织的控制权;或者在该公司、企业、机构、经济实体、经济组织中担任董事、高级管理人员或者核心技术人员(核心员工)。2、本人在作为公司股东和/或实际控制人期间,本承诺持续有效。3、本人愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失。” 为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争,公司董事、监事、高级管理人员出具《避免同业竞争承诺函》,承诺:“1、本人将不在中国境内外直接或间接从事 或参与任何在商业上对公司构成同业竞争的业务及活动;或者拥有与公司存在同业竞争关系的任何公司、企业、机构、经济实体、经济组织的权益;或者以其他任何形式取得该公司、企业、机构、经济实体、经济组织的控制权;或者在该公司、企业、机构、经济实体、经济组织中担任董事、高级管理人员或者核心技术人员(核心员工)。2、本人在公司担任董事、监事、高级管理人员或者核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内,本承诺为有效之承诺。3、本人愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失。” 本所律师认为,公司控股股东、董事、监事、高级管理人员已作出有效的避免同业竞争的承诺,该等承诺真实、合法、有效,上述措施能够有效避免与公司可能产生的同业竞争。 十、公司的主要财产 本所律师核查了公司的工商登记档案、房屋租赁凭证、知识产权相关资料、天健所出具的《审计报告》(〔2016〕3-379)等,公司的主要财产如下: (一)自有的土地使用权和房屋所有权 根据公司说明并经本所律师核查,截至本法律意见书出具之日,公司未拥有自有的土地使用权和房屋所有权。 (二)以租赁方式取得的土地使用权 1、2016年3月10日,公司与深圳市远望谷信息技术股份有限公司签订《房屋租赁合同》,约定深圳市远望谷信息技术股份有限公司将位于深圳市光明新区公明街道田寮社区同观路远望谷射频识别产业园1#厂房4楼面积为2750平方米的厂房租赁给公司使用,租赁期限为2016年2月22日至2022年2月21日,厂房每平米20.5元,月租金总共56375元。并且厂房已经进行了房屋租赁备案登记,取得房屋租赁凭证。 2、2016年5月25日,公司与深圳市远望谷信息技术股份有限公司签订《宿舍租赁合同》,约定深圳市远望谷信息技术股份有限公司将位于深圳市光明新区同观路远望谷射频识别产业园的2间大宿舍(门牌号分别为602、612 ,每间租金900元)、6间小宿舍(门牌号为601、611、613、615、617、619,每间租金800元)租赁给公司,租期为2016年5月25日至2022年2月21日。 (三)公司拥有的车辆 公司自有小型轿车一辆,车牌号为粤B8664S,品牌号为大众牌FV7160BBMGG,车辆识别码为LFV2AIBSXE4519303,购买价格为 84016.49 元。 (四)知识产权 1、计算机软件着作权 根据公司提供的资料及本所律师的核查,公司拥有以下软件着作权: 序 着作 软件 首次发 取得 登记批 权利 登记号 证书号 号 权人 名称 表日期 方式 准日期 范围 深圳市 KE100系列 软着登 1 迈凯诺 通用型变 2014SR08 字第 原始 2014.0 全部 未发表 电气有 频器软件 8034 075727 取得 6.30 权利 限公司 v3.04 8号 深圳市 KE300系列 软着登 迈凯诺 开环矢量 2014SR08 字第 原始 2014.0 全部 未发表 2 电气有 变频器软 7960 075720 取得 6.30 权利 限公司 件V2.12 4号 深圳市 KE500系列 软着登 迈凯诺 压力机专 2014SR08 字第 原始 2014.0 全部 未发表 3 电气有 用变频器 8052 075729 取得 6.30 权利 限公司 软件V2.00 6号 深圳市 KE600系列 软着登 迈凯诺 闭环矢量 2014SR08 字第 原始 2014.0 全部 未发表 4 电气有 变频器软 8049 075729 取得 6.30 权利 限公司 件V1.02 3号 迈凯诺KE 系列变频 深圳市 软着登 器MODBUS 迈凯诺 2014SR17 字第 原始 2014.1 全部 5 上位机软 未发表 电气有 0591 083982 取得 1.06 权利 件[简称: 限公司 7号 上位机软 件]V2.0 KE800系列 主轴专用 深圳市 软着登 变频器软 迈凯诺 2014SR21 字第 原始 2014.1 全部 6 件[简称: 未发表 电气有 4212 088344 取得 2.29 权利 主轴专用 限公司 1号 软 件]V1.02 本所律师认为,公司拥有上述软件着作权真实、合法、有效,对上述计算机软件着作权行使不存在法律限制,亦不存在权属纠纷或潜在纠纷。 2、专利权 根据公司提供的资料及本所律师的核查,公司拥有以下专利权: 类型(发明 序 /实用新型 专利名称 专利号 专利权人 申请日 取得方式 号 /外观设 计) 深圳市迈 2013年 变频器 ZL20133 1 外观设计 凯诺电气 11月15 原始取得 (KE300) 0549924.3 有限公司 日 深圳市迈 2013年 变频器 ZL20133 2 外观设计 凯诺电气 11月15 原始取得 (KE300) 0550039.7 有限公司 日 截止本法律意见书出具之日,公司有正在申请的专利有1项,具体如下: 目 序 专利 专利名称 申请号 申请人 申请日 前状 号 类型 态 深圳市 双盘摩擦压力机智能 迈凯诺 2014年11 实质 1 发明 7.0 节电器及节电方法 电气有 月27日 审查 限公司 本所律师认为,公司拥有上述专利权真实、合法、有效,对上述专利权行使不存在法律限制,亦不存在权属纠纷或潜在纠纷。 3、注册商标 根据公司提供的资料及本所律师的核查,公司拥有以下商标权: 序 商标 申请 商标样式 注册号 类别 有效期 号 权人 日期 9(核定使用商品为变 深圳 2014年 压器(电);配电箱 市迈 5月21 2012年 (电);控制板(电);逆 凯诺 日至 1 11853982 12月6 变器(电);断路器;配 电气 2024年 日 电控制台(电);调压 有限 5月20 器;整流器;稳压电源; 公司 日 整流用电力装置) 本所律师认为,公司拥有上述商标权真实、合法、有效,对上述商标权行使不存在法律限制,亦不存在权属纠纷或潜在纠纷。 (五)主要固定资产情况 根据公司提供的资料及《审计报告》(〔2016〕3-379),公司主要股东资产包括机器设备、电子设备、运输设备、办公设备。 综上所述,本所律师认为,因有限公司于2015年7月20日整体变更为股份有限公司,公司继承了有限公司的全部财产,公司财产权属明晰,无纠纷。其中公司的计算机软件着作权、专利权、注册商标等产权证书尚待办理产权人名称变更手续,但因公司系由有限公司整体变更过来,故办理上述权属变更手续不存在法律障碍。公司对上述财产拥有合法的所有权或使用权,主要财产权属清晰,真实、合法、有效,不存在违反法律、行政法规的情。